山河智能(002097)07年第三季度季度报告
发布时间：2008-04-02
1.§1重要提示2.§2公司基本情况3.§3重要事项湖南山河智能机械股份有限公司2007年第三季度季度报告
§1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人何清华先生、主管会计工作负责人邓国旗先生及会计机构负责人（会计主管人员）李军雄先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
总资产1,275,344,091.76992,416,390.0528.51%
股东权益628,070,510.03520,351,265.9620.70%
股本265,150,000.00132,575,000.00100.00%
每股净资产2.373.92-39.54%
2007年7-9月比上年同期增减
（％）
营业总收入296,181,930.1684.06%
净利润52,595,900.09144.37%
经营活动产生的现金流量净额-
每股经营活动产生的现金流量净额-
基本每股收益0.20-9.09%
扣除非经营损益后的基本每股收益-
稀释每股收益0.20-9.09%
净资产收益率8.37%-3.37%
扣除非经常性损益后的净资产收益率8.16%-2.94%
================续上表=========================
2007年1-9月比上年同期增减
（％）
营业总收入826,848,885.9077.90%
净利润111,699,191.6183.29%
经营活动产生的现金流量净额-22,490,623.66-151.49%
每股经营活动产生的现金流量净额-0.08-118.18%
基本每股收益0.42-31.15%
扣除非经营损益后的基本每股收益0.41-31.67%
稀释每股收益0.42-31.15%
净资产收益率17.78%-15.45%
扣除非经常性损益后的净资产收益率17.49%-14.95%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目2007年1-9月金额
非流动资产处置损益12,097.55
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国789,200.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额27,392.22
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产586,867.22
等期间取得投资收益及处置收益
中国证监会认定的其他非经常性损益项目766,658.17
所得税影响-327,332.27
合计1,854,882.89
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数18,611
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件
股份数量
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金8,099,232
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金5,685,244
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金2,256,110
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司2,189,048
交通银行－泰达荷银价值优化型周期类行业证券投资基金2,049,830
中国建设银行－泰达荷银效率优选混合型证券投资基金1,696,087
交通银行－泰达荷银价值优化型稳定类行业证券投资基金1,111,096
华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金1,013,873
全国社保基金六零二组合1,000,000
中国银行－泰达荷银行业精选证券投资基金982,938
================续上表=========================
股东名称股份种类
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金人民币普通股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司人民币普通股
交通银行－泰达荷银价值优化型周期类行业证券投资基金人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银效率优选混合型证券投资基金人民币普通股
交通银行－泰达荷银价值优化型稳定类行业证券投资基金人民币普通股
华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金人民币普通股
全国社保基金六零二组合人民币普通股
中国银行－泰达荷银行业精选证券投资基金人民币普通股
§3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）、货币资金期末较上年末减少34.96%，主要是募集资金投入项目建设所致；
（2）、应收票据期末较上年末增长1,191.33%，主要是收入客户支付货款所用的银行承兑汇票所致；
（3）、应收款项期末较上年末增长109.58%，主要是本期新增销售收入尚未收回货款及出口信用证尚未兑现等所致；
（4）、预付款项期末较上年末增长54.33%，主要是公司采购量增长预付订购款所致；
（5）、其他应收款期末较上年末增长102.38%，主要是公司业务人员备用金借款增加所致；
（6）、存货期末较上年末增长63.87%，主要是公司生产规模的扩大储备的原材料增加及客户订购小型液压挖掘机等产成品增加备货所致；
（7）、长期股权投资较上年末增长1,800.41%，主要是公司投资收购无锡方展机械制造有限公司股权所致；
（8）、固定资产较上年末增长97.63%，主要是公司募集资金投入项目部分机械设备的购入和厂房的竣工投产所致；
（9）、在建工程期末较上年末上升125.25%，主要是募集资金投入项目中科研楼及设备预付款投入增加所致；
（10）、短期借款期末较上年末增长52.34%，主要是公司生产经营规模的扩大增加了对流动资金的需求而借入流动贷款所致；
（11）、应付票据期末较上年末增长68.77%，主要是公司生产规模扩大而储备存货所需支付的货款采用银行承兑汇票支付方式增加所致；
（12）、应付账款期末较上年末增长54.77%，主要是公司采购量增长及采购付款期延长等因素所致；
（13）、预收账款期末较上年末增长425.44%，主要是公司预收客户订货款增长所致；
（14）、应付职工薪酬期末较上年末减少71.30%，主要是按照《中小企业板上市公司执行新会计准则备忘录第3号》文件的要求及公司2007年度职工福利计划进行调整福利费余额所致；
（15）、应交税费期末较上年末增长148.15%，主要是公司应交企业所得税增长较大，按上年数预缴后暂时欠缴所致；
（17）、专项应付款期末较上年末减少100%，主要是公司根据《企业会计准则第16号——政府补助》将列在专项应付款表示的政府补助调入递延收益列示所致；
（19）、营业收入期末较上年同期增长77.90%，主要是随着公司产能提升,小型工程机械内销、出口稳步增加，液压静力压桩机供不应求，潜孔钻机逐步得到客户认可，替代进口产品等因素所致；
（20）、营业成本期末较上年同期增长82.1%，主要是公司销售收入的增长所致；
（21）、销售费用期末较上年同期增长106.5%，主要是随着公司经营规模的扩大，相关的销售费用相应增长所致；
（22）、财务费用期末较上年同期减少74.76%，主要是公司国债项目验收完成补助的借款贴息冲减了贷款利息360万元所致；
（23）、资产减值损失期末较上年同期增长229.21%，主要是公司应收款项比上年末增加较大计提坏账准备增加所致；
（25）、净利润期末较上年同期增长83.36%，主要是销售收入增长和盈利能力产品销售比例的扩大所致；
（26）、经营活动产生的现金流量净额期末较上年同期减少151.49%，主要是公司销售规模的扩大，生产所需的存货增长较大，本期新增销售收入尚未收回货款及出口信用证尚未兑现所形成的应收账款增长较大所致；
（27）、投资活动产生的现金流量净额期末较上年同期增长374.6%，主要是公司募集资金投入项目部分机械设备的购入和厂房的竣工投产所致；
（28）、筹资活动产生的现金流量净额期末较上年同期减少85.84%，主要是公司本年内借款和还款金额相当而上年同期主要是增加了较大金额的借款所致；
（29）、基本每股收益期末较上年同期减少31.15%，主要是公司于2007年8月用资本公积每10股转增8股和用末分配利润每10股分配2股增加了股本总额所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司为加强对欧洲市场销售渠道的控制，掌握产品定价主动权，提升产品赢利空间，降低代理销售风险，树立企业产品品牌，进一步拓展小型工程机械海外市场，2007年9月11日，公司与lamportltd 签署了《股份收购之框架协议》，收购该公司持有的hpmeuropespa51%的股权。
报告期内，公司已就此收购事项向湖南省商务厅递交了申请批准材料，还需要湖南省商务厅的批准。
2、为延伸公司产业链，增强公司对上游关键基础件的自制能力，降低公司对相关关键基础件的进口依赖，提升公司产能，有力提升公司市场竞争力和综合实力，进一步巩固和提高公司在行业中的地位，实现公司可持续发展，以及为加强公司在基础领域的作为，提升工程机械关键基础件的国内制造水平和国产化率，公司于2007年9月27日与方展国际集团（香港）有限公司签署了《股权转让合同》，收购该公司无锡方展机械制造有限公司100%的股权。报告期内，合同双方正在按约定义务履行协议。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东承诺：自本公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由本公司回购其所持有的股份。
其他股东承诺：自本公司首次公开发行股票并上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由本公司回购其所持有的股份；如公司在首次公开发行股票前十二个月内（以刊登招股说明书为基准日）进行过增资扩股，自持有新增股份之日起（以完成工商变更登记手续为基准日）三十六个月内，不转让其所持有的该部分股份。
报告期内，上述承诺均已严格履行。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
对2007年度经营业绩的预计公司预计2007年净利润与上年相比增长60%-80%。
业绩变动的原因说明2007年销售收入的增长导致本年度经营业绩的增长
3.5证券投资情况
□适用√不适用
湖南山河智能机械股份有公司
何清华
二00七年十月二十二日